住宅ローン借り換えと贈与税、キャッシング遅延による審査への影響：徹底解説

回答と解説

テーマの基礎知識（定義や前提の説明）

住宅ローンの借り換えとは、現在利用している住宅ローンを、より条件の良い別のローンに変更することです。金利の低いローンに変更することで、毎月の返済額を減らす、返済期間を短縮するといったメリットがあります。 今回のケースでは、名義変更とローンの借り換えを同時に行うことが検討されています。

贈与税とは、無償で財産（この場合は、住宅の所有権の一部）を贈与した場合に課税される税金です。 贈与税の税率は、贈与額や贈与者と受贈者の関係によって異なります。 今回のケースでは、妻から夫への住宅の所有権の一部を贈与することになります。

信用情報（信用履歴）とは、個人が過去に金融機関から借り入れをした記録や返済状況などが記録された情報です。 信用情報機関（例：CIC、JICC、全国銀行個人信用情報センター）に記録され、金融機関はこれを参考に融資の可否を判断します。 キャッシングの返済遅延は、信用情報にネガティブな情報として記録されます。

今回のケースへの直接的な回答

贈与税の額は、住宅の評価額（時価）の半分（妻が所有する部分）が課税対象となり、その額に応じて税率が適用されます。 正確な金額は、住宅の評価額、夫婦間の資産状況、過去の贈与状況などによって大きく変動します。 税理士などの専門家に相談して、正確な金額を算出してもらう必要があります。

妻の母のキャッシングの遅延は、妻の信用情報に影響を与える可能性があります。 仮に妻が保証人になった場合、母の返済遅延が妻の信用情報に記録され、住宅ローンの借り換え審査に悪影響を及ぼす可能性が高いです。 ろうきんは、信用リスクを避けるために、保証人を求めていると考えられます。 キャッシングの残債を返済しても、過去の遅延記録は消えません。

関係する法律や制度

* **贈与税法**: 無償で財産を贈与した場合に課税される税金を定めています。
* **信用情報機関の利用に関する法律**: 信用情報の取り扱いに関するルールを定めています。

誤解されがちなポイントの整理

* キャッシングの残債を返済すれば、信用情報がすぐに改善するわけではない点です。 過去の遅延記録は一定期間残ります。
* 贈与税は、必ずしも高額になるわけではありません。 住宅の評価額や控除制度などを考慮すると、税額は低くなる可能性もあります。

実務的なアドバイスや具体例の紹介

* まずは、住宅の評価額を不動産会社などに査定してもらいましょう。
* 贈与税の計算は、税理士に依頼するのが確実です。
* 妻の母のキャッシングの遅延状況を把握し、返済計画を立てましょう。
* ローン借り換えの相談は、複数の金融機関で行うことをお勧めします。
* 信用情報の開示請求を行い、自身の信用情報を確認しましょう。

専門家に相談すべき場合とその理由

* 贈与税の計算が複雑な場合。
* 信用情報に問題があり、ローンの借り換えが困難な場合。
* ローン借り換えの条件を比較検討し、最適なプランを選択したい場合。

まとめ（今回の重要ポイントのおさらい）

住宅ローン借り換えに伴う名義変更は贈与税の対象となり、その額は住宅の評価額によって変動します。 また、キャッシングの遅延は信用情報に悪影響を与え、ローンの借り換えを困難にする可能性があります。 専門家への相談が、最適な解決策を見つける上で重要です。 税理士やファイナンシャルプランナーに相談し、状況に応じた適切なアドバイスを受けることをお勧めします。