住宅ローン残債と相続：故人のマイホーム、相続はどうなる？団信と遺産分割の複雑な関係を徹底解説

住宅ローンの相続と団体信用生命保険（団信）の仕組み

住宅ローンを組んでマイホームを購入した場合、ローンの返済中に持ち主が亡くなると、残債はどうなるのでしょうか？多くの人が利用している団体信用生命保険（団信）の存在が、この問題を複雑にしています。団信とは、住宅ローンを借りた人が死亡したり高度障害状態になったりする際に、残りのローン残高を保険金で支払ってくれる保険です。

団信適用後の相続手続き

団信が適用され、ローン残債が保険金で支払われたとしても、それが相続手続きの終わりではありません。 故人の残した財産（遺産）には、マイホーム以外にも預金や株式など様々なものがある可能性があります。団信でローンが完済されたとしても、それ以外の遺産は相続人によって相続されることになります。

相続財産に含まれるもの

相続財産とは、故人が亡くなった時点で持っていたすべての財産のことです。具体的には、預金、不動産（マイホームなど）、株式、債権、車などです。 団信で住宅ローンの残債が消滅したとしても、マイホーム自体は相続財産に含まれます。つまり、マイホームの所有権が相続人に移転することになります。

相続税の発生

相続財産の総額が一定額を超える場合、相続税が発生します。相続税の計算には、マイホームの評価額も含まれます。 団信でローンが完済されたとしても、マイホームの評価額は相続税の計算に影響します。

遺産分割の方法

相続人は、遺産をどのように分割するかを決める必要があります。遺産分割の方法には、協議による分割、裁判による分割などがあります。 協議による分割では、相続人同士で話し合って遺産を分割します。しかし、相続人同士の意見が一致しない場合は、裁判による分割が必要になることもあります。マイホームを相続する場合は、相続人全員の合意が必要です。

相続手続きにおける注意点

相続手続きは複雑で、専門知識が必要な場合があります。相続税の申告期限など、重要な期限を逃さないように注意が必要です。 また、相続財産の評価額を正確に算定することも重要です。

専門家への相談

相続手続きは複雑なため、相続税の計算や遺産分割の方法など、専門家のアドバイスを受けることが重要です。税理士や弁護士などの専門家に相談することで、スムーズな相続手続きを進めることができます。特に、複数の相続人がいたり、高額な遺産がある場合は、専門家のサポートが不可欠です。

まとめ：住宅ローンと相続のポイント

住宅ローンを組んだ人が亡くなった場合、団信が適用されても相続手続きは完了しません。団信でローンが完済された後も、マイホームを含むその他の遺産は相続財産として相続人に相続され、遺産分割や相続税の申告が必要になります。相続手続きは複雑なため、専門家への相談を検討することをお勧めします。 特に、相続人同士の意見が対立したり、高額な遺産がある場合は、早めの相談が重要です。 相続税の申告期限なども考慮し、適切な手続きを進めていきましょう。