相続手続きにおける名寄せ：亡くなった方の財産調査で何がわかるのか？徹底解説

相続における名寄せとは何か？

名寄せとは、複数のデータベースから同一人物に関する情報を照合し、統合することです。相続手続きにおいては、亡くなった方の住所や氏名などの情報を基に、地方自治体や国税庁などのデータベースを検索し、その人が所有していた不動産や納税情報などを洗い出す作業を指します。 簡単に言うと、故人の情報を集めて整理することです。 この作業は、相続人が相続財産を正確に把握するために非常に重要になります。

名寄せで得られる情報と得られない情報

名寄せによって得られる情報は、主に固定資産税の納税情報です。つまり、亡くなった方が所有していた土地や建物などの不動産に関する情報が分かります。 しかし、預金口座や株式などの金融資産に関する情報は、名寄せでは得られません。 これは、個人情報の保護の観点から、金融機関の口座情報などは、相続人であっても簡単にアクセスできないようになっているためです。

名寄せと相続財産調査の関係性

名寄せは、相続財産調査の一環として行われることが多いです。相続財産調査とは、相続人が相続財産を全て把握するための作業です。 名寄せによって不動産情報を得た後、さらに、預金口座や株式、生命保険などの金融資産の調査を行う必要があります。 これらの調査は、金融機関への照会や、証券会社への問い合わせなど、名寄せとは別の方法で行われます。

相続財産調査における金融資産の調査方法

金融資産の調査は、故人の遺品を丁寧に調べたり、金融機関に相続手続きに必要な書類を提出して照会したりする必要があります。 具体的には、通帳や証券口座の書類、クレジットカード明細などを確認します。 また、生命保険会社への問い合わせも必要となるでしょう。 これらの調査には、故人の身元を証明する書類（戸籍謄本など）が必要になります。

誤解されやすい点：名寄せは万能ではない

名寄せは、相続財産調査において非常に役立つツールですが、万能ではありません。 全ての財産情報を網羅できるわけではないことを理解しておく必要があります。 特に、金融資産については、名寄せだけでは全く情報を得ることができません。 そのため、名寄せと並行して、他の調査方法も併用する必要があります。

実務的なアドバイス：複数の方法を組み合わせる

相続財産調査は、複数の方法を組み合わせて行うのが一般的です。 名寄せで不動産情報を把握した後、金融機関への照会や遺品整理を通して金融資産の調査を行うなど、段階的に調査を進めていくことが重要です。 また、相続手続きに不慣れな場合は、税理士や弁護士などの専門家に相談することをお勧めします。（相続税の申告が必要なケースでは特に重要です）

専門家に相談すべきケース

相続手続きは複雑で、法律の知識も必要です。 相続財産の規模が大きく、複数の相続人がいる場合、また、相続財産に複雑な要素（例えば、贈与や信託など）が含まれる場合は、専門家に相談することを強くお勧めします。 専門家は、相続手続きをスムーズに進めるための適切なアドバイスとサポートを提供してくれます。

まとめ：名寄せは相続財産調査の第一歩

名寄せは、相続財産調査の重要な第一歩ですが、全ての財産を把握できるわけではないことを理解しておきましょう。 固定資産の情報を得るには有効ですが、金融資産の調査には他の方法が必要となります。 相続手続きは複雑なため、必要に応じて専門家の力を借りながら、確実に手続きを進めていくことが大切です。