相続税はかからない？でも税理士は必要？土地相続の疑問を徹底解説！

相続税の基礎知識：そもそも相続税とは？

相続税とは、亡くなった方の財産（遺産）を相続する人が、国に支払う税金です。 相続財産には、預貯金、不動産（土地や建物）、株式、車など、様々なものが含まれます。 相続税の計算は、相続財産の総額から、葬式費用や借金などを差し引いた「相続税の課税価格」を基に行われます。そして、この課税価格から基礎控除額（2024年1月1日現在、5,000万円＋1,000万円×法定相続人の数）を差し引いた金額に税率を掛けて税額が算出されます。

今回のケースへの回答：相続税はかからない？でも…

質問者さんのケースでは、遺産が狭い土地のみで、預貯金もほとんどないため、相続税の基礎控除額を下回る可能性が高いです。そのため、相続税自体はかからない見込みです。しかし、相続税がかからないからといって、税理士の関与が不要とは限りません。

相続手続きにおける税理士の役割：相続税以外の重要事項

税理士は相続税の申告だけでなく、相続手続き全般をサポートする専門家です。相続手続きには、以下の様な複雑な作業が含まれます。

• 遺産の調査： 亡くなった方の預金、不動産、有価証券などの財産を全て把握する必要があります。これは意外と手間がかかります。
• 相続人の確定： 相続人が誰になるのかを明確にする必要があります。戸籍謄本などの取得が必要となる場合もあります。
• 遺産分割協議： 相続人複数の場合、遺産をどのように分けるかを決める必要があります。協議がスムーズに進まないケースも多く、専門家の介入が必要となることも少なくありません。
• 相続登記： 不動産の名義変更を行うための登記手続きです。手続きが複雑で、専門知識が求められます。

誤解されがちなポイント：相続税申告＝税理士の必要性ではない

相続税がかからないからといって、税理士は不要だと考えるのは誤解です。相続税の申告は不要でも、相続手続き全体をスムーズに進めるためには、専門家の知見が不可欠です。特に、遺産分割協議や相続登記は、法律の知識や手続きに関する専門知識が求められるため、トラブルを防ぐためにも税理士に相談することが重要です。

実務的なアドバイス：費用対効果を考えよう

税理士への依頼費用は、依頼内容によって異なります。しかし、相続手続きにおけるトラブルや、後々の修正にかかる費用を考えると、税理士に依頼する方が費用対効果が高いケースが多いです。特に、相続財産に不動産が含まれる場合、相続登記手続きは複雑なため、税理士の専門知識は非常に役立ちます。

専門家に相談すべき場合：複雑なケースや不安がある場合

以下のようなケースでは、特に税理士への相談がおすすめです。

• 相続人が複数いる場合
• 遺産に不動産や複雑な財産が含まれる場合
• 相続に関する知識が不足していると感じている場合
• 遺産分割協議で揉めそうな場合
• 相続手続きに不安がある場合

まとめ：相続手続きは専門家に相談するのが安心

相続税がかからない場合でも、相続手続きは複雑で、専門知識が必要です。トラブルを避けるため、スムーズな手続きを進めるためにも、税理士への相談を検討することをおすすめします。費用はかかりますが、専門家のサポートを受けることで、時間と労力の節約、そして精神的な負担軽減につながります。 自分たちだけで手続きを進めることで生じるリスクと、税理士に依頼する費用を比較検討し、最適な選択をしてください。