相続税申告で税務調査のリスク！税理士への依頼が安心な理由を徹底解説

相続税申告と税務調査の基礎知識

相続税とは、相続によって財産を取得した際に、その財産の価額に応じて国に納める税金です。（相続税法に基づく）。相続税の申告は、相続開始（被相続人が亡くなった日）から10ヶ月以内に行う必要があります。 相続財産の価額が基礎控除額（2024年1月1日現在、1100万円）を超える場合、相続税の申告と納税が必要になります。

今回のケースへの直接的な回答：税務調査の可能性

質問者様の場合、相続財産が非課税限度額を500万円超えているため、相続税の申告は必須です。税理士に依頼する場合も、依頼しない場合も、税務署による税務調査が行われる可能性はあります。税務署は、申告内容の正確性を確認するために、抜き打ちで調査を行うことがあります。これは、申告者が税理士に依頼しているかどうかに関係なく、ランダムに、あるいは申告内容に不自然な点があった場合に行われます。

相続税申告に関する法律と制度

相続税の申告は、相続税法に基づいて行われます。この法律では、相続財産の評価方法や税率などが定められています。申告が不正確であったり、脱税の疑いがあれば、税務調査が行われ、場合によっては、修正申告や追徴課税（不足税額の徴収）が行われます。また、悪質な脱税の場合は、罰則が科せられることもあります。

相続税申告における誤解されがちなポイント

「税理士に依頼すれば税務調査を受けない」という誤解は多くあります。税理士は、相続税申告の専門家であり、正確な申告を支援してくれますが、税務調査を完全に回避できるわけではありません。税理士は、税務署の調査に備え、適切な書類や証拠を準備することで、調査を円滑に進めるサポートはしてくれます。

実務的なアドバイスと具体例

相続税の申告は複雑な手続きを伴います。専門知識が不足していると、誤った申告をしてしまい、税務調査のリスクを高める可能性があります。500万円の超過額は決して少なくありません。 正確な申告をするためにも、税理士への相談を強くお勧めします。税理士は、相続財産の評価、税額の計算、申告書の作成、税務署との対応など、あらゆる面でサポートしてくれます。

例えば、不動産の評価は、専門的な知識と経験が必要なため、誤った評価をしてしまうと、多額の税金を余計に支払うことになりかねません。

専門家に相談すべき場合とその理由

相続税申告は、専門的な知識と経験が必要なため、自分で行うのは非常に困難です。特に、相続財産に不動産や株式など複雑な財産が含まれている場合、専門家である税理士に依頼することが重要です。税理士に依頼することで、正確な申告を行い、税務調査のリスクを軽減することができます。また、税理士は、節税対策についてもアドバイスしてくれるため、税負担を最小限に抑えることができます。

まとめ：正確な申告と税務調査への備え

相続税申告は、税務調査のリスクを伴います。税理士に依頼することで、正確な申告を行い、税務調査のリスクを軽減できます。 高額な費用が心配な場合は、複数の税理士に相談し、費用やサービス内容を比較検討することをお勧めします。 自分で申告する場合は、相続税に関する法律や制度を十分に理解し、正確な申告を心がけましょう。 それでも不安な場合は、税理士に相談することを強くお勧めします。 正確な申告は、税務署との良好な関係を築く上で非常に重要です。