相続税申告で税理士選びに迷ったら？不安を解消する徹底解説！親の相続、税理士選びの疑問を解決

相続税申告と税理士の役割

相続が発生すると、相続財産（預貯金、不動産、株式など）の評価を行い、相続税の申告が必要になる場合があります（相続税の課税対象となる財産の総額が一定額を超える場合）。この複雑な手続きをスムーズに進めるため、税理士（税務に関する専門家）への依頼が一般的です。税理士は、相続財産の評価、相続税額の計算、申告書の作成といった業務を行います。

今回のケースへの対応と税理士の業務範囲

質問者様は、知人の知り合いの税理士さんに相続税申告を依頼されていますが、約束の忘れや費用説明の不足、司法書士への業務委託など、不安な点が多いようです。税理士は、依頼者との約束を守り、業務内容や費用について明確に説明する義務があります。 資産の評価に関しても、税理士が自ら行うのが一般的ですが、複雑な不動産の評価など、専門知識が必要な場合は、司法書士などの他の専門家に依頼することもあります。しかし、その場合でも、税理士は全体を管理し、依頼者への説明責任を負います。

相続税申告に関する法律・制度

相続税の申告は、相続開始（被相続人が亡くなった日）から10ヶ月以内に行う必要があります（相続税法）。申告が遅れると、ペナルティが課せられる可能性があります。また、相続税の計算には、複雑な法律や制度の知識が必要になります。

誤解されがちなポイント：税理士の業務範囲と費用

税理士の業務範囲は、依頼内容によって異なります。単純な相続税申告であれば、比較的短期間で終わる場合もありますが、複雑な相続財産や争族（相続人同士の争い）がある場合は、長期にわたることもあります。費用に関しても、相続財産の規模や複雑さによって大きく変動します。事前に見積もりを取ること、そして契約書に明記してもらうことが重要です。

実務的なアドバイス：税理士とのコミュニケーションと確認事項

まずは、税理士さんと直接話し合うことが重要です。約束の遅延や費用説明の不足について、率直に伝え、改善を求めましょう。また、以下の点を明確に確認しましょう。

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• 業務内容：具体的にどのような業務を依頼するのか、誰が担当するのか
• 費用：報酬額、精算方法、追加費用が発生する可能性とその理由
• スケジュール：各段階の予定と完了時期
• 連絡方法：連絡頻度、連絡手段

これらの点を契約書に明記してもらうことで、トラブルを未然に防ぐことができます。

専門家に相談すべき場合

税理士とのコミュニケーションがうまくいかない場合、または税理士の対応に強い不信感がある場合は、他の税理士への相談を検討しましょう。税理士会（各地域の税理士会）や税理士紹介サービスなどを利用して、信頼できる税理士を探せます。弁護士に相談することもできます。相続に関する紛争が発生した場合、弁護士の専門的な知識が必要となる場合があります。

まとめ

相続税申告は、専門知識と経験が必要な複雑な手続きです。税理士に依頼することは、スムーズな手続きを進める上で非常に有効です。しかし、依頼する税理士とのコミュニケーションを密に取り、業務内容や費用を明確に確認することが重要です。不安な点があれば、ためらわずに質問し、納得いくまで説明を求めましょう。必要であれば、他の専門家への相談も検討してください。 相続手続きは人生における大きな出来事であり、時間と労力を要します。信頼できる専門家と協力し、安心して手続きを進められるよう、しっかりと準備を進めましょう。