相続税申告の必要性と税理士への依頼判断：1億円不動産と7000万円現金の相続税対策

相続税申告の基礎知識

相続税とは、被相続人（亡くなった人）の遺産を相続人が相続した際に、国に支払う税金です。相続税の課税対象となるのは、相続財産（現金、預金、不動産、株式など）の総額から、葬式費用や借金などの債務を差し引いた「相続税の課税価格」です。この課税価格が一定額（基礎控除額）を超えた場合に、相続税の申告と納税が必要になります。基礎控除額は相続人の数や相続財産の状況によって異なります。今回のケースでは、相続財産が1億7000万円と高額であるため、基礎控除額を超える可能性が高く、相続税の申告が必要となる見込みです。

今回のケースへの直接的な回答

ご質問のケースでは、相続財産が1億7000万円と高額であり、相続税の申告は必須です。相続税の計算は複雑で、専門的な知識と経験が必要です。不動産の売却益（譲渡所得）の計算や、相続税の控除の適用など、税法に関する専門的な知識が必要となります。そのため、税理士への依頼が強く推奨されます。

関係する法律や制度

相続税の申告と納税は、相続税法に基づいて行われます。相続税法は複雑な法律であり、専門家でない方が正確に理解し、適用するのは困難です。また、相続税の申告には期限があり、期限内に申告書を提出する必要があります。期限を過ぎると、延滞税が課せられる可能性があります。

誤解されがちなポイントの整理

「不動産の売却処理が済んだ後なので、自分で申告してもそれほど難しくない」という考えは、危険です。相続税の計算は、不動産の売却益だけでなく、他の相続財産や控除の適用など、様々な要素を考慮する必要があります。複雑な計算を誤ると、過少申告となり、税務調査や追徴課税のリスクがあります。

実務的なアドバイスや具体例の紹介

税理士に依頼するメリットは、正確な申告と節税対策です。税理士は相続税法に精通しており、相続財産の評価、控除の適用、申告書の作成などを適切に行います。また、節税対策についてもアドバイスしてくれるため、納税額を最小限に抑えることができます。具体的には、相続税の申告書の作成、税務署への提出、税務調査への対応など、税理士が全面的にサポートしてくれます。

専門家に相談すべき場合とその理由

相続税の申告は、専門知識と経験が必要なため、税理士への依頼が必須です。特に、高額な相続財産の場合、専門家のサポートなしで申告を行うことは非常にリスクが高いです。誤った申告により、多額の追徴課税を課せられる可能性があります。また、相続税に関する相談は、税理士だけでなく、弁護士にも相談するのも有効です。特に、相続財産に複雑な問題（例えば、遺産分割協議が困難な場合など）がある場合は、弁護士の専門的なアドバイスが必要となる場合があります。

まとめ（今回の重要ポイントのおさらい）

今回のケースのように、高額な相続財産がある場合は、相続税の申告は税理士に依頼することを強くお勧めします。自分で申告を行うと、計算ミスや申告漏れのリスクがあり、結果的に多額の税金を支払うことになったり、税務調査を受けることになったりする可能性があります。税理士に依頼することで、正確な申告を行い、節税対策も検討できるため、安心です。 専門家の力を借り、スムーズな相続手続きを進めましょう。