相続財産に不動産が多い場合、税理士法人と信託銀行、どちらに依頼すべき？自宅・預貯金・賃貸物件など複雑な相続手続きの進め方

相続手続きにおける税理士法人と信託銀行の役割

相続手続きは、大きく分けて「遺産の調査と評価」「相続税の申告」「遺産分割」の3つの段階があります。

税理士法人は、主に相続税の申告に特化した業務を行います。相続財産の評価額を算出し、相続税額を計算し、税務署への申告書作成・提出を行います。不動産の評価は専門知識が必要なため、税理士法人の専門性は非常に重要です。

信託銀行は、相続手続き全体をサポートする役割を担います。遺産の調査・評価、相続税の申告に加え、遺産分割協議のサポート、相続財産の管理・運用なども行います。特に、不動産などの複雑な資産を扱う場合、信託銀行の経験とノウハウが役立ちます。

税理士法人と信託銀行、どちらを選ぶべきか？

どちらを選ぶかは、相続財産の状況やご自身の状況によって異なります。

• 相続財産が比較的シンプルで、不動産が少ない場合： 税理士法人への依頼で十分なケースが多いです。相続税の申告に特化しているので、費用を抑えられます。
• 相続財産に多くの不動産が含まれ、複雑な場合： 信託銀行に依頼することで、遺産の調査・評価から遺産分割までトータルでサポートを受けられます。専門的な知識と経験が求められる複雑な手続きをスムーズに進められます。
• ご自身が相続手続きに不慣れな場合： 信託銀行は、手続き全般をサポートしてくれるため、安心感があります。専門用語を理解する必要がなく、スムーズに手続きを進められます。

相続税の計算と5%という誤解

質問者様は「相続税が発生するのは全体の5%」と聞いていますが、これは誤解です。相続税の税率は、相続財産の評価額と基礎控除額（相続人の数や年齢によって異なります）によって変動します。5%という数字は、あくまで一例であり、実際の税率は相続財産の状況によって大きく異なります。(基礎控除：相続税の課税対象となる財産を減らすための制度)

不動産の評価額算定の難しさ

不動産の評価は、専門的な知識と経験が必要です。不動産の所在地、築年数、面積、周辺環境など、様々な要素を考慮して評価額を算定します。特に、賃貸物件や土地などは、市場価格の変動の影響を受けやすく、正確な評価が難しい場合があります。そのため、税理士や信託銀行といった専門家の力を借りることが重要です。

実務的なアドバイス：専門家への相談

まずは、税理士法人や信託銀行の無料相談を利用することをお勧めします。それぞれの専門家から、相続財産の状況に合わせたアドバイスを受けることができます。複数の専門家に相談し、比較検討することで、最適な選択ができるでしょう。

専門家に相談すべきケース

以下のケースでは、専門家への相談が特に重要です。

• 相続財産に多くの不動産が含まれている場合
• 相続人が複数いる場合
• 相続財産の評価額が複雑な場合
• 相続税の申告に不安がある場合
• 遺産分割協議が難しい場合

まとめ：最適な専門家を選び、スムーズな相続手続きを

相続手続きは複雑で、専門知識が必要な場合があります。税理士法人と信託銀行、どちらが適切かは、相続財産の状況やご自身の状況によって異なります。まずは、専門家の無料相談を利用し、最適な専門家を選び、スムーズな相続手続きを進めましょう。 相続税の計算は、単純な割合ではなく、相続財産全体の評価額と基礎控除額を考慮した上で算出されることを忘れないでください。 専門家のアドバイスを受けることで、不安を解消し、安心して相続手続きを進めることができるでしょう。