自営業の国民健康保険料が高い！借金してでも払うべき？税金対策を解説

回答と解説

1. 国民健康保険料の基礎知識

国民健康保険（国保）は、会社員などが加入する健康保険（協会けんぽなど）に加入していない人が加入する公的な医療保険制度です。自営業者、フリーランス、無職の方などが主な加入者となります。

国保の保険料は、住んでいる市区町村によって計算方法が異なりますが、一般的には以下の3つの要素を基に算出されます。

• 所得割：前年の所得に応じて計算されます。所得が高ければ高いほど、保険料も高くなります。
• 均等割：加入者一人あたりにかかる固定の保険料です。
• 平等割：世帯あたりにかかる固定の保険料です。

これらの要素を合計したものが、1年間の国保の保険料となります。保険料は通常、1年分をまとめて納付するか、月ごとに分割して納付します。

自営業の場合、所得が不安定になりやすく、収入によっては保険料の負担が重く感じられることがあります。

2. 今回のケースへの直接的な回答

自営業で国保料の支払いが難しい場合、すぐに借金をしてまで支払うべきかどうかは慎重に判断する必要があります。借金は、一時的な問題解決にはなるかもしれませんが、返済の負担が長期化する可能性があります。

まずは、他の選択肢を検討することが重要です。具体的には、保険料の減額制度の利用や、税金対策などです。

どうしても支払いが難しい場合は、市区町村の窓口に相談し、分割払いや納付猶予（一定期間、支払いを待ってもらうこと）などの制度を利用できるか相談してみましょう。

3. 関係する法律や制度

国保に関連する主な法律は、「国民健康保険法」です。この法律に基づいて、国保の制度や運営が定められています。

また、保険料の減額や猶予に関する制度も存在します。

• 所得が少ない場合は、保険料が減額される制度があります。
• 災害や病気、事業の不振など、特別な事情がある場合は、保険料の納付が猶予される制度があります。
• 未納期間が長くなると、保険証が使えなくなる（資格証明書の発行）可能性があります。

これらの制度を利用するためには、市区町村の窓口に申請する必要があります。申請には、所得を証明する書類や、特別な事情を証明する書類が必要となる場合があります。

4. 誤解されがちなポイントの整理

国保料に関する誤解として、以下のようなものがあります。

• 「滞納するとすぐに差し押さえられる」：滞納しても、すぐに財産が差し押さえられるわけではありません。まずは督促状が送付され、それでも支払わない場合に、財産の差し押さえが行われる可能性があります。
• 「払わなくても何とかなる」：未納の状態を放置すると、様々なリスクがあります。保険証が使えなくなるだけでなく、延滞金が発生したり、最終的には法的措置が取られたりする可能性があります。
• 「保険料は高いから仕方ない」：確かに国保料は高額に感じるかもしれませんが、減額制度や猶予制度を利用できる可能性があります。諦めずに、まずは相談することが重要です。

5. 実務的なアドバイスや具体例の紹介

国保料の支払いが難しい場合の具体的な対応策をいくつかご紹介します。

• 市区町村の窓口に相談する：まずは、加入している市区町村の国保窓口に相談しましょう。現在の状況を説明し、利用できる制度がないか、相談員に聞いてみましょう。
• 保険料の減額申請：所得が少ない場合は、保険料の減額申請を行いましょう。申請には、前年の所得を証明する書類（確定申告書の控えなど）が必要になります。
• 納付猶予の申請：災害や病気、事業の不振など、特別な事情がある場合は、納付猶予の申請を行いましょう。申請には、状況を証明する書類（診断書、事業計画書など）が必要になる場合があります。
• 分割払いの相談：一度に支払うのが難しい場合は、分割払いを認めてもらえるか相談してみましょう。
• 税金対策：所得税や住民税を節税することで、手元に残るお金を増やすことができます。例えば、青色申告を利用したり、経費を正しく計上したりすることが重要です。
• 家計の見直し：固定費を見直し、支出を減らす努力も必要です。無駄な出費がないか、家計簿をつけて確認してみましょう。

具体例：

自営業のAさんは、新型コロナウイルスの影響で収入が減少し、国保料の支払いが困難になりました。Aさんは、まず市区町村の窓口に相談し、納付猶予の申請を行いました。同時に、税理士に相談し、節税対策についてもアドバイスを受けました。その結果、Aさんは、国保料の支払いを一時的に猶予してもらい、税金対策によって手元に残るお金を増やすことができました。

6. 専門家に相談すべき場合とその理由

以下のような場合は、専門家への相談を検討しましょう。

• 税理士：税金対策について相談できます。節税の方法や、確定申告に関するアドバイスを受けられます。
• ファイナンシャルプランナー（FP）：家計の見直しや、お金に関する総合的なアドバイスを受けられます。
• 弁護士：借金問題や、法的トラブルについて相談できます。

専門家への相談は、問題解決の糸口を見つけるだけでなく、将来的なリスクを回避するためにも有効です。

7. まとめ（今回の重要ポイントのおさらい）

自営業で国保料の支払いが難しい場合、借金は最終手段です。まずは、以下の点を意識して対応しましょう。

• 市区町村の窓口に相談する：減額制度や猶予制度の利用を検討しましょう。
• 税金対策を行う：節税対策で、手元に残るお金を増やしましょう。
• 家計を見直す：無駄な出費を削減しましょう。
• 専門家に相談する：必要に応じて、税理士やFPに相談しましょう。

焦らず、冷静に状況を把握し、適切な対策を講じることが重要です。