4800万円以下の遺産相続！所得税申告は必要？家や土地も含まれるの？徹底解説

相続税の基礎知識：4800万円の壁とは？

相続税とは、亡くなった方の財産（遺産）を相続する人が、国に支払う税金です。 相続税の計算には、基礎控除という制度があります。これは、一定金額までは相続税がかからないという制度で、2024年1月1日現在、単独で相続する場合は1,100万円、配偶者と相続する場合は2,200万円です。 しかし、質問者さんがお聞きになっている「4800万円」は、正確には基礎控除額と、配偶者控除（配偶者への遺産相続分は非課税となる部分）を合わせた金額を指している場合が多いでしょう。 つまり、4800万円以下の遺産であれば、相続税そのものはかからないケースが多いということです。ただし、これはあくまでも相続税の話であり、他の税金がかからないわけではありません。

今回のケースへの回答：相続税はかからない可能性が高いが…

質問者さんのケースでは、遺産の総額が4800万円以下であれば、相続税はかからない可能性が高いです。しかし、それは相続税の話であって、他の税金、特に所得税の申告が必要になる場合があります。

関係する法律や制度：相続税法と所得税法

相続税は「相続税法」によって規定されています。一方、所得税は「所得税法」によって規定され、相続によって得た財産（不動産の売却益など）によって所得が発生した場合は、所得税の申告が必要になります。

誤解されがちなポイント：相続税と所得税の違い

相続税と所得税は全く別の税金です。相続税は、相続によって財産を取得した際に課税される税金であるのに対し、所得税は、所得（給与、事業所得、不動産所得など）に対して課税される税金です。 4800万円以下の遺産で相続税がかからないとしても、相続した不動産を売却して利益を得たり、相続した不動産から家賃収入を得たりした場合には、その利益や収入に対して所得税がかかります。

実務的なアドバイス：専門家への相談が重要

遺産相続は複雑な手続きを伴います。 特に、不動産が含まれている場合は、その評価額の算定や、売却時の税金対策など、専門的な知識が必要です。 4800万円という金額は、相続税がかからない目安ではありますが、個々の状況によって大きく変わる可能性があります。 そのため、税理士や弁護士などの専門家に相談することを強くお勧めします。

専門家に相談すべき場合：複雑な相続の場合

以下のような場合は、専門家への相談が必須です。

• 不動産の評価額が不明確な場合
• 複数の相続人がいる場合
• 相続財産に債務がある場合
• 相続に関する争いが発生している場合
• 節税対策を検討したい場合

専門家は、相続税の計算、所得税の申告、不動産の売却手続き、相続手続き全般について適切なアドバイスをしてくれます。

まとめ：相続は専門家と相談してスムーズに進めよう

4800万円以下の遺産であっても、相続税がかからないとは限りません。また、相続税がかからなくても、所得税などの他の税金に関する申告が必要になる場合があります。 相続は複雑な手続きを伴うため、専門家である税理士や弁護士に相談し、スムーズに手続きを進めることを強くお勧めします。 早めの相談が、精神的な負担軽減にも繋がります。